2021年“宣城好物·惠聚万家”促消费活动项目费用

绩效评价报告

 

为贯彻落实全面实施预算绩效管理的要求，提高财政资金的使用效益，根据年度绩效评价工作安排，我科室2021年“宣城好物·惠聚万家”促消费活动项目费用开展绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

   （一）项目背景

贯彻落实十九届五中全会精神,“加快构建以国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进的发展新格局”战略部署，根据省商务厅《“皖美消费 乐享江淮”促消费行动计划总体方案》要求，聚焦扩内需，大力实施消费提振行动。

（二）项目实施基本情况

评价对象：“宣城好物·惠聚万家”促消费系列活动资金。

评价时段：2021年1月-2021年12月。

（三）项目预算执行情况

1.项目资金安排及执行情况

2021年安排“宣城好物·惠聚万家”促消费系列活动资金200万元，支出合计199.78万元,资金使用率为99.99%。

2.项目资金使用管理情况

本项目资金由市商务局申报，再经过市政府审核后，由市财政局报审批后安排资金。由市商务局安排促消费活动使用。

经查阅资金拨付及使用情况，市商务局在拨付本项目资金时专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。其中经过现场核查，市商务局严格按照《商务局机关财务管理制度》等相关规定执行，在拨付资金时，有着完善的资金拨付手续。

（四）项目绩效目标

“宣城好物·惠聚万家”促消费系列活动带动餐饮、家电、汽车消费，提振消费信心，营造消费氛围，助力企业发展，释放消费潜力，增强商贸企业信心，促进全市消费回暖。

（五）项目完成情况

一是开展商超、餐饮、家电促消费活动。活动共发放消费券110万，商超券满100元减10元核销3248张，餐饮券满200元减30元核销714张、满500元减50元核销82张，家电券满1000元减100元核销617张、满2000元减150元核销1016张，共核销了5677张。核销总金额27.13万元，实现带动销售额42.1万元，活动杠杆率1:4。二是举办宣城“最牛一桌”菜肴评选大赛。为全面提升宣城本地菜肴品牌，弘扬本土餐饮文化，挖掘本地特色美食，促进餐饮行业消费。由宣城市酒店餐饮烹饪行业协会协办，我市举办了宣城“最牛一桌”菜肴评选大赛，活动共评选出头牌热菜14道、头牌冷菜6道、头牌面点2道。三是开展汽车消费促进专场活动。全市共39家限额以上汽车经销单位参加，活动采取先购先报先补的原则，此次汽车消费促进专场活动补贴金额为119.8万元，活动共补贴符合条件的车辆信息为599辆，每辆车补贴2000元。活动共实现带动销售额约7200万元，活动杠杆率达到1：60，有力的提振了消费行动，释放消费潜力，助力企业发展。四是开展“宣城好物·惠聚万家”——冬季服装和日用品类促消费专场活动。宣城八佰伴、宣城万达牵头组织开展冬季服装促消费专场活动，合家福台客隆超市牵头组织开展日用品类促消费专场活动。五是举办宣城市电商直播大赛，活动共吸引200余人报名参赛。经过选拔，最终选定20位参赛选手入围总决赛，评选出一等奖2名,二等奖3名，三等奖5名，优秀奖10名。电商直播大赛助力了乡村振兴，促进了消费提质扩容。

二、绩效评价工作基本情况

（一）评价目的及对象

本次评价的对象为2021年“宣城好物·惠聚万家”促消费活动项目费用，评价的目的主要是了解该项目资金使用情况和取得的效果，了解活动制定及活动过程中存在的不足和问题，为日后改善促消费活动提供依据，以便更好的发挥资金的作用。

（二）评价依据

1.财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）；

2.《中共安徽省委 安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发〔2019〕11号）

3.宣城市财政局《宣城市项目支出绩效评价管理暂行办法》（财绩〔2020〕380号）；

4.资金账册凭证等财务资料；

5.其他相关文件规定。

（三）评价体系

1.绩效评价原则

根据《中共安徽省委 安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发〔2019〕11号）、宣城市财政局《宣城市项目支出绩效评价管理暂行办法》（财绩〔2020〕380号）文件精神，本次绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则。

2、绩效评价指标体系（详情见附件1）

    3.评价方法

评价工作采用了资料审查、现场查看、综合评价等评价方式，使用了比较法、因素分析法、公众评价法等绩效评价方法。具体做法如下：

（1）收集项目相关资料文件进行研究；

（2）了解财务制度、项目资金的拨付情况；

（3）向受补助对象发放满意度调查表，了解受补助对象的满意度。

4.评价标准

此次绩效评价指标制定采用的是计划标准和历史标准，主要是根据政府年初布置的相关任务及往年相关数据为标准制定的。

5.绩效评价结果

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）规定，总分设置为100分，评价等级设置四档，分别为优、良、中、差，90分（含）以上为优，80分（含）-90分为良，60分（含）-80分为中，60分以下为差。

（四）绩效评价实施情况

1.与市商务局确定绩效评价对象；

2.与市商务局研究制订绩效评价指标体系；

3.市商务局根据绩效评价指标体系进行自评，并提交自评报告；（详情见附件2）

4.收集市商务局提供的文件资料、总结材料等。  

5.到市商务局查阅账簿资料，了解项目资金实际拨付情况。

6.经过对所掌握的有关信息资料进行分类、整理、分析，形成初步结论；

7.与市商务局了解评价意见；

8.根据市商务局反馈意见综合分析并形成最终结论，撰写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

从项目“决策、过程、产出、绩效”几方面评价，2021年“宣城好物·惠聚万家”促消费活动项目费用项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置明确，管理制度健全，资金管理和使用符合国家财经法规和财务制度等相关规定，各项指标完成情况良好，达到了绩效目标预期的效果，绩效得分为100分，评价等级为优。具体评分结果见附表7。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

 1.项目立项（共10分，得7.5分）

（1）立项依据充分性（共5分，得2.5分）

指标主要考察内容：项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责。

立项依据：宣城市人民政府办公室关于印发“宣城好物·惠聚万家”促消费行动实施方案的通知（宣政办秘〔2021〕18号）、“宣城好物·惠聚万家”促消费系列活动方案、“宣城好物·惠聚万家”——汽车消费促进专场活动方案。

评价结果：评价认为该项目立项依据部分不完善，根据评分标准，该指标得分5分。

（2）项目程序规范性（共5分，得5分）

指标主要考察内容：项目申请、设立过程是否符合相关要求。

立项程序：本项目资金由市商务局申报，再经过审核后，由市财政局审批后安排资金。

评价结果：评价认为该项目立项规范、程序完备，根据评分标准，该指标得分5分。

 2.绩效目标（共10分，得8分）

绩效目标明确性（共10分，得8分）

指标主要考察内容：考察依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等。

绩效评价具体指标：详见《绩效指标设置合理性审查表》。

评价结果：评价认为，促消费活动的绩效评价指标细化、可执行，指标部分可衡量，根据评分标准，该指标得分8分。

（二）项目过程情况

1.资金管理（共20分，得20分）

（1）资金执行率（共10分，得 10分）

指标主要考察内容：资金使用情况。

资金到位情况：2021“宣城好物·惠聚万家”促消费系列活动专项资金预算200万元，全年实际执行花费199.78万元，执行率99.9%。

评价结果：依据评分标准，该指标得分为10分。

（2）资金拨付及时性（共10分，得10分）

指标主要考察内容：活动资金是否及时拨付。

评价结果：促消费活动资金及时拨付兑现至相关企业，及时到位率为100%，依据评分标准，该指标得分为10分。

2.组织实施（共15分，得15分）

（1）管理制度健全性（共7分，得7分）

指标主要考察内容：实施单位的财务和业务管理制度是否健全。

相关制度情况：市商务局提供了《市商务局专项资金项目管理办法》、《机关财务管理制度》、《宣城市商务局内部控制管理制度》、等制度及业务文件。上述制度及文件未发现违法违规情况。

评价结果：评价认为该项目财务管理制度和业务管理制度健全。根据评分标准，该指标得分为7分。

（2）项目执行有效性（共8分，得8分）

指标主要考察内容：项目实施是否符合相关管理规定，项目调整及支出调整手续是否完备。

项目执行情况：通过查阅资料发现，为了保障资金安全和规范运行，市商务局严格按照预决算管理制度及会计制度的要求，完善了相关的内控制度，以确保资金使用规范合理。项目支出手续较为完备，资金拨付经过局党组会研究通过后才拨付。

评价结果：评价认为，该项目严格按照相关制度执行，执行过程中未进行项目调整。根据评分标准，该指标得分为8分。

（三）项目效益情况

     1.经济效益（共33分，得33分）

促消费活动后市场经济情况是否好于2020年（共33分，得33分）

指标主要考察内容：通过疫情期间的市场经济前后情况对比。

市场经济情况：商超、餐饮、家电促消费活动带动销售额42.1万元，活动杠杆率1:4，汽车消费促进活动共实现带动销售额约7200万元，活动杠杆率达到1：60，有力的提振了消费行动，释放消费潜力，助力企业发展，电商直播大赛助力了乡村振兴，促进了消费提质扩容。

 评价结果：根据评分标准，促消费活动促进了我市消费回暖，该项指标33分。

2.社会效益（共12分，得12分）

促消费活动的社会效益

指标主要考察内容：通过考察促消费活动产生的社会效应，反映促消费活动对我市社会发展的作用。

社会效益指标完成情况：

促消费活动释放市场需求、扩大居民消费的部署，在常态化疫情防控中推进商贸行业复商复市，促进全市消费市场回暖。

评价结果：通过上述表述可知，考核已实现。根据评分标准，社会效益指标总得分为12分。

五、主要经验及做法、存在的问题

（一）主要经验及做法

1.促消费活动突出“守诚信、促消费、倡低碳、惠民生”的消费环境，不仅体现了消费的主旋律，还把品质生活、绿色低碳、让利惠民等理念有机的结合在一起，营造了品牌文化和消费文化，推动了传统消费像便利消费、热点消费、安全消费等新型消费模式转型发展。

2.活动组织中，注重发挥企业的优势和作用，形成了扩消费的集聚效应，通过发放消费券等方式让利，让老百姓真正感受到了购物实惠，扩大了促消费活动的效果和影响力。

（二）存在的问题。

受疫情影响，居民消费市场未完全恢复。虽然疫情防控形式持续向好，但居民消费意愿不强，批发、零售、住宿、餐饮等商贸流通行业客流量仍然没有完全恢复，消费增长压力较大

六、下一步工作

下一步我局将持续促消费系列活动，在常态化疫情防控中推进商贸行业复商复市，扩大居民消费，进一步提振消费信心，促进全市消费稳步提升，服务构建新发展格局。

 

 

 

 

附件1：

 

2021年“宣城好物·惠聚万家”促消费活动项目费用支出绩效评价指标表

 

 

 

 

附件2：

 

2021年“宣城好物·惠聚万家”促消费活动项目费用支出绩效评价得分表