2020年商贸流通项目费用

绩效评价报告

 

为贯彻落实全面实施预算绩效管理的要求，提高财政资金的使用效益，根据年度绩效评价工作安排，我科室2020年商贸流通项目费用开展绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

   （一）项目背景

为稳步推进我市内贸流通、电子商务、商贸行业管理以及调转促等工作，该项目经费用于给我局商贸流通工作，完成市政府布置的相关工作任务。

（二）项目实施基本情况

评价对象：商贸流通项目资金。

评价时段：2020年1月1日-2020年12月31日。

（三）项目预算执行情况

1.项目资金安排及执行情况

2020年安排商贸流通项目资金50万元，支出合计50万元,资金使用率为100%。。

2.项目资金使用管理情况

本项目资金由市商务局安排商贸流通项目使用。

经查阅资金拨付及使用情况，市商务局在拨付本项目资金时专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。其中经过现场核查，市商务局严格按照《商务局机关财务管理制度》等相关规定执行，在拨付资金时，有着完善的资金拨付手续。

（四）项目绩效目标

稳步推进我市内贸流通、电子商务、商贸行业管理以及调转促等工作。

（五）项目完成情况

1.限上单位培育超100家

2.农村电商示范创建任务

3.培育壮大电商主体

4.农村电商提质增效

5.拓宽宣城地方名优名品销售渠道

6.提升本地企业知名度

二、绩效评价工作基本情况

（一）评价目的及对象

本次评价的对象为2020年商贸流通项目费用，评价的目的主要是了解该项目资金使用情况和取得的效果，了解项目过程中存在的不足和问题，为日后改善项目提供依据，以便更好的发挥资金的作用。

（二）评价依据

1.财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）；

2.宣城市财政局《关于全面实施预算绩效管理的实施办法》（财预〔2019〕386号）；

3.资金账册凭证等财务资料；

4.其他相关文件规定。

（三）评价体系

1.绩效评价原则

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，本次绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则。

    2.评价方法

评价工作采用了资料审查、现场查看、综合评价等评价方式，使用了比较法、因素分析法、公众评价法等绩效评价方法。具体做法如下：

1. 收集项目相关资料文件进行研究；

   （2）了解财务制度、项目资金的拨付情况；

   （3）向受补助对象发放满意度调查表，了解受补助对象的满意度。

   3.评价标准

   此次绩效评价指标制定采用的是计划标准和历史标准，主要是根据政府年初布置的相关任务及往年相关数据为标准制定的。

   4.绩效评价结果

   根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）规定，总分设置为100分，评价等级设置四档，分别为优、良、中、差，90分（含）以上为优，80分（含）-90分为良，60分（含）-80分为中，60分以下为差。

（四）绩效评价实施情况

1.与市商务局确定绩效评价对象；

2.与市商务局研究制订绩效评价指标体系；

3.市商务局根据绩效评价指标体系进行自评，并提交自评报告；

4.收集市商务局提供的文件资料、总结材料等。  

5.到市商务局查阅账簿资料，了解项目资金实际拨付情况。

6.经过对所掌握的有关信息资料进行分类、整理、分析，形成初步结论；

7.与市商务局了解评价意见；

8.根据市商务局反馈意见综合分析并形成最终结论，撰写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

从项目“决策、过程、产出、绩效”几方面评价，2020年商贸流通项目费用项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置明确，管理制度健全，资金管理和使用符合国家财经法规和财务制度等相关规定，各项指标完成情况良好，达到了绩效目标预期的效果，绩效得分为100分，评价等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

 1.项目立项（共10分，得10分）

（1）立项依据充分性（共5分，得5分）

指标主要考察内容：项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责。

立项依据：根据市商务局，负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进中小商贸企业发展的政策建议；推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；负责牵头协调开展全市整顿和规范市场经济秩序工作。推动商务领域诚信体系建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台，按有关规定对特殊流通行业进行监督管理；承担重要消费品储备管理、市场调控和重要生产资料的流通管理。按有关规定对成品油流通进行监督管理等。

评价结果：评价认为该项目立项依据完善，根据评分标准，该指标得分5分。

（2）项目程序规范性（共5分，得5分）

指标主要考察内容：项目申请、设立过程是否符合相关要求。

立项程序：本项目资金由市商务局申报，再经过审核后，由市财政局审批后安排资金。

评价结果：评价认为该项目立项规范、程序完备，根据评分标准，该指标得分5分。

 2.绩效目标（共10分，得10分）

绩效目标明确性（共10分，得10分）

指标主要考察内容：考察依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等。

绩效评价具体指标：详见《绩效指标设置合理性审查表》。

评价结果：评价认为，绩效评价指标细化、可执行，指标部分可衡量，根据评分标准，该指标得分10分。

（二）项目过程情况

1.资金管理（共20分，得20分）

（1）资金到位率（共10分，得 10分）

指标主要考察内容：资金使用情况。

资金到位情况：

评价结果：我局于2020年商贸流通50万元，拨付资金数为50万元，资金拨付到位率为100%。依据评分标准，该指标得分为10分。

（2）资金拨付及时性（共10分，得10分）

指标主要考察内容：活动资金是否及时拨付。

评价结果：及时到位资金数为50万元，及时到位率为100%，依据评分标准，该指标得分为10分。

2.组织实施（共15分，得15分）

（1）管理制度健全性（共7分，得7分）

指标主要考察内容：实施单位的财务和业务管理制度是否健全。

相关制度情况：市商务局提供了《市商务局专项资金项目管理办法》、《机关财务管理制度》、《宣城市商务局内部控制管理制度》、等制度及业务文件。上述制度及文件未发现违法违规情况。

评价结果：评价认为该项目财务管理制度和业务管理制度健全。根据评分标准，该指标得分为7分。

1. 项目执行有效性（共8分，得8分）

   指标主要考察内容：项目实施是否符合相关管理规定，项目调整及支出调整手续是否完备。

   项目执行情况：通过查阅资料发现，为了保障资金安全和规范运行，市商务局严格按照预决算管理制度及会计制度的要求，完善了相关的内控制度，以确保资金使用规范合理。项目支出手续较为完备，资金拨付经过局党组会研究通过后才拨付。

   评价结果：评价认为，该项目严格按照相关制度执行，执行过程中未进行项目调整。根据评分标准，该指标得分为8分。

（三）项目效益情况

     1.经济效益（共33分，得33分）

1.农村电商提质增效、拓宽宣城地方名优名品销售渠道（共33分，得33分）

指标主要考察内容：通过助力乡村振兴前后情况对比。

市场经济情况：

2020年我市农村电商交易额149.4亿元，同比增长26.8%。其中，农产品上行金额46.7亿元，同比增长32.3%。2020年，全市累计实现网络零售额65.58亿元，同比增长11.9%。成功举办第五届皖东南名品展销会，组织100余家企业参加，现场销售金额800万左右。

 评价结果：根据评分标准，项目促进了我市电商及流通稳定增长，该项指标33分。

2.社会效益（共12分，得12分）

促消费活动的社会效益

指标主要考察内容：通过考察项目产生的社会效应，反映项目对我市社会发展的作用。

社会效益指标完成情况：

进一步带动全市内贸流通行业扩大影响力，提升本地企业知名度。

评价结果：通过上述表述可知，考核已实现。根据评分标准，社会效益指标总得分为12分。

五、主要经验及做法、存在的问题

（一）主要经验及做法

1.商贸流通项目推进我市内贸流通、电子商务、商贸行业管理以及调转促等工作，壮大市场主体、拓宽商品销售渠道，完善电商基础设施建设等，培育壮大商贸企业和电商企业。

2.活动组织中，注重发挥企业的优势和作用，积极申报农村电商示范创建，培育限上单位等，扩大了项目的效果和影响力。

（二）存在的问题。

虽然疫情防控形式持续向好，复工复产不断推进，但居民消费意愿不强，商贸流通行业仍然没有完全恢复，企业和电商行业压力较大。

六、下一步工作

下一步我局将把扩消费、提品质作为统领内贸流通的首要目标，推动供需衔接，促进经济内循环。持续推进农村电商发展，加快形成电商发展新动能。